中信保誠智惠金貨幣市場基金托管協(xié)議
合同編號：
中信保誠智惠金貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人----------------------------------------------------------------4
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------------------5
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查----------------------------------6
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查------------------------------------------13
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管------------------------------------------------------------------------14
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行---------------------------------------------------------17
第七條交易及清算交收安排---------------------------------------------------------------19
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算---------------------------------------------------22
第九條基金收益分配------------------------------------------------------------------------27
第十條信息披露------------------------------------------------------------------------------29
第十一條基金費(fèi)用---------------------------------------------------------------------------31
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------------------------33
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存---------------------------------------------------34
第十四條基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------------------35
第十五條禁止行為---------------------------------------------------------------------------38
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算---------------------------39
第十七條違約責(zé)任---------------------------------------------------------------------------41
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------------------------------42
第十九條基金托管協(xié)議的效力------------------------------------------------------------43
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂------------------------------------------------------------44
第二十一條不可抗力------------------------------------------------------------------------44
中信保誠智惠金貨幣市場基金托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城路16號19層
郵政編碼：200120
電話：021-68649788
傳真：021-50120888
法定代表人：涂一鍇
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
郵政編碼:100027
電話：4006800000
傳真：010-85230024
法定代表人：方合英
鑒于：
1．中信保誠基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的
資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
3.中信保誠基金管理有限公司擬擔(dān)任中信保誠智惠金貨幣市場基金的
基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔(dān)任中信保誠智惠金貨幣市場
基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，
保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國合同法》等法
律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠實(shí)守信的原則特簽訂本協(xié)
議。
釋義：
除非另有約定，《中信保誠智惠金貨幣市場基金基金合同》（以下簡稱
“基金合同”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；
若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當(dāng)事人
1.1基金管理人：
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
成立時(shí)間：2005年9月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會
批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣貳億元
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中國
證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)。（涉及行政許可的，憑許可證經(jīng)營）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時(shí)間：1987年4月20日
批準(zhǔn)設(shè)立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)
算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷
政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣
外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)；提供
保管箱服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；
黃金進(jìn)出口；開展證券投資基金、企業(yè)年金基金、保險(xiǎn)資金、合格境外
機(jī)構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依
法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不
得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券
投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管
理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以
下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式
準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基
金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的
保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事
宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人
的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額
持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述
基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許投資的金融工具，包括現(xiàn)金，期
限在一年以內(nèi)（含一年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)
存單，剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融
資工具、資產(chǎn)支持證券，以及中國證監(jiān)會及/或中國人民銀行認(rèn)可的其
他具有良好流動性的金融工具。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許貨幣市場基金投資其他品種，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循
以下投資限制：
1）本基金投資組合的平均剩余期限在每個(gè)交易日均不得超過120天；
平均剩余存續(xù)期不得超過240天；
2）本基金投資于同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及其
作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過
10%，國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；
3）本基金組合中的現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基
金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于5%；
4）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個(gè)交易日內(nèi)到
期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于10%；到期日在
10個(gè)交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產(chǎn)投資占基
金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過30%；除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個(gè)交易
日累計(jì)贖回20%以上或者連續(xù)5個(gè)交易日累計(jì)贖回30%以上的情形外，
債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過20%；
5）本基金與由基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，
不得超過該證券的10%；
6）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
7）在全國銀行間同業(yè)市場的債券回購最長期限為1年，債券回購到期
后不得展期；
8）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的30%，但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上
述比例限制；投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、
同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過20%，投資于不具有基金
托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的
比例合計(jì)不得超過5%；
9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金管理人管理的全部基金投資
于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證
券合計(jì)規(guī)模的10%；
10）本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資于同一商業(yè)銀行的銀
行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個(gè)季
度末凈資產(chǎn)的10%；
11）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過基金總份額的50%
時(shí)，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期
不得超過120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融
債券以及5個(gè)交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合
計(jì)不得低于30%；
12）當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過基金總份額的20%
時(shí)，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期
不得超過180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融
債券以及5個(gè)交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合
計(jì)不得低于20%；
13）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基
金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過10%，其中單一機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占
基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過2%；前述金融工具包括債券、非金
融企業(yè)債務(wù)融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、相關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人
的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他品種；
14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合本條所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流
動性受限資產(chǎn)的投資；
15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交
易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與本基金合
同約定的投資范圍保持一致；
16）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素導(dǎo)致本基金投資組合不符合以上比例限制的，除上述第1）、3）、
14）、15）點(diǎn)外，基金管理人應(yīng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，以達(dá)到上述
標(biāo)準(zhǔn)，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定時(shí)，從其
規(guī)定。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金不得投資于
以下金融工具：
1）股票；
2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；
3）信用等級在AA+級以下的債券與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具；
4）以定期存款利率為基準(zhǔn)利率的浮動利率債券，已進(jìn)入最后一個(gè)利率
調(diào)整期的除外；
5）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制后，本基金不受上述規(guī)定的限制。
（3）本基金投資的資產(chǎn)支持證券須具有評級資質(zhì)的資信評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行
持續(xù)信用評級，且其信用評級應(yīng)不低于國內(nèi)信用評級機(jī)構(gòu)評定的AAA
級或相當(dāng)于AAA級的信用級別。
本基金持有的資產(chǎn)支持證券信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)的，基金
管理人應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)對其予以全部賣出。
（4）若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，基金管理
人履行適當(dāng)程序后，本基金可相應(yīng)調(diào)整投資限制規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關(guān)約定。期間，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)
符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金
合同生效之日起開始。
（5）本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與
同業(yè)存單的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金管理人董事會審議批準(zhǔn)，相關(guān)交易應(yīng)當(dāng)事先征
得基金托管人的同意，并作為重大事項(xiàng)履行信息披露程序。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資
目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，
建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)
交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)
聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨(dú)立董
事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基金
投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基
金關(guān)聯(lián)投資限制進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其
他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所
提供名單的真實(shí)性、完整性、全面性。名單變更后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)
送基金托管人，基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行回函確認(rèn)已知名單的
變更。名單變更時(shí)間以基金管理人收到基金托管人回函確認(rèn)的時(shí)間為
準(zhǔn)。如果基金托管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)
進(jìn)行交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管
人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行法律法規(guī)禁止基金從事的
交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止
該交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生
時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報(bào)告，由此造成的損失和責(zé)任由基金
管理人承擔(dān)。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)
法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行結(jié)算，同時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告，基金
托管人不承擔(dān)由此造成的損失和責(zé)任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金
管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金
管理人參與銀行間債券市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及
行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制
原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋?br/>在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單?；鸸芾砣藨?yīng)定期
或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，名
單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時(shí)須及時(shí)通知基金托管人，
基金托管人于2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金管
理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單
生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照
雙方原定協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易
對手進(jìn)行交易，應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人
仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式
的控制
基金管理人在銀行間債券市場進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，需按交易
對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。如果
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險(xiǎn)控制
的交易方式進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人與交易對
手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基金資產(chǎn)損失的，基金
托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（3）基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)，
按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履
行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時(shí)間內(nèi)仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以
對相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t
根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人
事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，基金
托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損
失和責(zé)任。
3.1.6基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法
律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴(yán)格的關(guān)于投資中期票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
制度和流動性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，并書面提供給基金托管人，基金托管人依
據(jù)上述文件對基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進(jìn)行監(jiān)督。
（2）如未來有關(guān)監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票
據(jù)另有規(guī)定的，從其約定。
（3）基金托管人有權(quán)監(jiān)督基金管理人在相關(guān)基金投資中期票據(jù)時(shí)的法
律法規(guī)遵守情況，有關(guān)制度、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案的完善情
況，有關(guān)額度、比例限制的執(zhí)行情況。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上
述事項(xiàng)違反法律法規(guī)和基金合同以及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以書面形
式通知基金管理人糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的
監(jiān)督和核查?；鸸芾砣藨?yīng)按相關(guān)托管協(xié)議要求向基金托管人及時(shí)發(fā)
出回函，并及時(shí)改正?；鹜泄苋擞袡?quán)隨時(shí)對所通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督
促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基
金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，
導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。
3.1.7基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金
托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合
有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確
?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)
務(wù)另行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投
資指令傳達(dá)與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存
款證實(shí)書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確?；?br/>金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、
復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履
行托管職責(zé)。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基
金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管
理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基
金托管人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)
基金管理人將基金資產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。
該名單如有變更，基金管理人應(yīng)在啟用新名單前提前2個(gè)工作日將新
名單發(fā)送給基金托管人。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日
年化收益率計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益
分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)
行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金
法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及
時(shí)核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或
者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)
向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告，基金管理人應(yīng)依法承
擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在
規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或
舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告
的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證
監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中
國證監(jiān)會。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包
括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、
證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、各類
基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金
投資信息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，
基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人
收到通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在
限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改
正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限
期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基
金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金、基金管理人因此所遭受的
損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定
時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
4.5基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國
證監(jiān)會。
第五條基金財(cái)產(chǎn)保管
5.1基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合
同和本托管協(xié)議約定及基金管理人的正當(dāng)指令外，不得自行運(yùn)用、處分、
分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資
所需賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管
人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確?；?br/>財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗(yàn)資
5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人或其委托的登記機(jī)
構(gòu)在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)或在其他銀行開立的“基金募集專戶”，
該賬戶由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)
規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金
托管人為本基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日
出具確認(rèn)文件。同時(shí)，基金管理人應(yīng)聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)
師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2
名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到基金合同生效條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款事宜。基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留
印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清
算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任
何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入
全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管
人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債
券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺匹配及
資金的清算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行
間國債市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
5.6其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金
合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和
使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同
的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.7基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保
管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫；其中實(shí)物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券
登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股
份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基
金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實(shí)物
證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托
管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的證券不
承擔(dān)保管責(zé)任。
5.8與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人
代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、
基金管理人保管?；鸸芾砣嗽诖砘鸷炇鹋c基金有關(guān)的重大合同
時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本原件，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?0個(gè)工
作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同送達(dá)基金托管人處。
合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以上。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加
蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合
同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先
書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名
單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)
基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通
知當(dāng)日回函向基金管理人確認(rèn)?；鸸芾砣嗽谑盏交鹜泄苋说拇_認(rèn)
回函之后，授權(quán)通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負(fù)有保
密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥
及其他款項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款
項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授
權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）
代表基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確
認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)
與托管人進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確
認(rèn)，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜?br/>管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對
于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按
照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限
和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。
基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)
間?；鸸芾砣藨?yīng)在交易日15:30前傳真當(dāng)日劃款指令，如在15:30后
傳真的指令，托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。由基金管理人原
因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，基金托管人不
承擔(dān)資金未能及時(shí)到賬所造成的損失。
6.3.2基金托管人不負(fù)責(zé)審查基金管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文
件資料的合法性、真實(shí)性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述文
件資料合法、真實(shí)、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合
法、不真實(shí)、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三
人帶來損失，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。
6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管
理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸?br/>到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，
復(fù)核無誤后應(yīng)在2小時(shí)內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足
夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人
發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托
管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。
6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或
基金合同、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指
令中重要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時(shí)，
有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管理人改正，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本
協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形式
通知基金管理人糾正，基金托管人不承擔(dān)任何損失和責(zé)任。對基金管理
人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認(rèn)后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送
的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)
采取措施予以補(bǔ)救。給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，應(yīng)負(fù)
賠償責(zé)任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1
個(gè)交易日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被
授權(quán)人變更通知，同時(shí)電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知
當(dāng)日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^電話向基金管理人確認(rèn)。被授
權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函
確認(rèn)時(shí)開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正
本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真內(nèi)容一致，若有
不一致的，以基金托管人收到的傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人
通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員
超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)
7.1.1基金管理人應(yīng)制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序。基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，使用
其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)
營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人，并在法定信
息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營機(jī)
構(gòu)支付。
7.1.2基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息
以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂
《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在
證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由
基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基
金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的
規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成
基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理
人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超
買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此
給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
7.2.3基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足
夠的頭寸進(jìn)行交收。基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令，并立即通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃
款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如由于
基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的
損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法
規(guī)、基金合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托
管人的原因?qū)е禄馃o法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金、基金管理
人造成的損失由基金托管人承擔(dān)。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露每
萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際
交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄
與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致
的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬
賬相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每日進(jìn)行對賬。對實(shí)物券賬目，
每月月末由相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬
一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)
事人的責(zé)任
7.4.1托管協(xié)議當(dāng)事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行
申購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其
委托的注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)?；鹜泄苋素?fù)責(zé)接收并確認(rèn)資金的到賬情
況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的注冊登記機(jī)構(gòu)于每
個(gè)開放日15：00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金
托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。
注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金
管理人向基金托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)
送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，
雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托
管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)在約定的清算交收日15:00之
前查收資金是否到賬。如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基
金管理人的指令在約定的清算交收日中午12:00前進(jìn)行劃付。對于未
準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。因基金托管
專戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付，基金托管人應(yīng)及
時(shí)通知基金管理人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。
本基金通過每日計(jì)算基金收益并分配的方式，使基金份額凈值保持在
人民幣1.0000元。前述基金份額凈值是計(jì)算基金申購與贖回價(jià)格的基
礎(chǔ)。
各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益是按照相關(guān)法規(guī)計(jì)算的該類基
金份額的每萬份基金份額的日已實(shí)現(xiàn)收益，精確到小數(shù)點(diǎn)后第4位，小
數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。本基金的收益分配是按日結(jié)轉(zhuǎn)份額，各類基金
份額的7日年化收益率是以最近7個(gè)自然日（含節(jié)假日）該類基金份
額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益所折算的年資產(chǎn)收益率，精確到百分號內(nèi)
小數(shù)點(diǎn)后3位，百分號內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后第4位四舍五入。國家另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對
基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年
化收益率結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理
人對外公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告各類基金份額的每萬份
基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率，基金托管人復(fù)核、審查基金管理人
計(jì)算的各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。本
基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相
關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管
理人對各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率的計(jì)
算結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。
如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的各類證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及
負(fù)債。
8.2.2估值方法
本基金的估值方法為：
（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計(jì)價(jià)對象以買入成本列示，
按照票面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)，在剩余存續(xù)
期內(nèi)按實(shí)際利率法攤銷，每日計(jì)提損益。本基金不采用市場利率和上市
交易的債券和票據(jù)的市價(jià)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值。
（2）為了避免采用“攤余成本法”計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率
和交易市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有
人的利益產(chǎn)生稀釋和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估
值技術(shù)，對基金持有的估值對象進(jìn)行重新評估，即“影子定價(jià)”。當(dāng)影
子定價(jià)確定的基金資產(chǎn)凈值與攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值的負(fù)偏
離度絕對值達(dá)到0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)將負(fù)偏離度
絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當(dāng)正偏離度絕對值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)暫停接受申購并在5個(gè)交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)整到0.5%以
內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金
或者固有資金彌補(bǔ)潛在資產(chǎn)損失，將負(fù)偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。
當(dāng)負(fù)偏離度絕對值連續(xù)兩個(gè)交易日超過0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)采用
公允價(jià)值估值方法對持有投資組合的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，或者履行適
當(dāng)程序后采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算等
措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值
的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允
價(jià)值的價(jià)格估值。
（4）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增
事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利
益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年
化收益率計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的基
金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，
如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益
率的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)
估值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金資產(chǎn)的計(jì)價(jià)導(dǎo)致任一類基金份額的每萬
份基金已實(shí)現(xiàn)收益小數(shù)點(diǎn)后4位（含第4位）或7日年化收益率百分
號內(nèi)小數(shù)點(diǎn)后3位以內(nèi)（含第3位）發(fā)生差錯時(shí)，視為估值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
8.3.1.估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、
或銷售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受
損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損
方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)
任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計(jì)算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
8.3.2.估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯誤責(zé)任方
應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯
誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給
當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估
值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間
進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對
更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失
負(fù)責(zé)，并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x
務(wù)。但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美?br/>當(dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失
（“受損方”），則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付
的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美?br/>的權(quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受
損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的
方式。
8.3.3.估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤
發(fā)生的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的
損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方
進(jìn)行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，
由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確
認(rèn)。
8.3.4.基金資產(chǎn)估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基
金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，
基金管理人應(yīng)當(dāng)公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
8.4基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定
的同一記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金
的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證
基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的
處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必
須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。
若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息
的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
8.5基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)
表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管
理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；
基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。
基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書?；鸸芾砣嗽?br/>每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告；在會計(jì)
年度半年終了后兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告編制并公告；在會計(jì)年度結(jié)束
后三個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告。
基金管理人在5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)告，在月度報(bào)告完成當(dāng)日，對報(bào)
告加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核；基金
托管人在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管
理人?；鸸芾砣嗽?個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告，在季度報(bào)告完成當(dāng)
日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后7個(gè)工作日
內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?0日
內(nèi)完成中期報(bào)告，在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)
核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報(bào)告，在年度報(bào)告完成當(dāng)日，
將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理
人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上
加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)章的復(fù)核意見書或進(jìn)行電子
確認(rèn)，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)
當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編
制的報(bào)表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完
畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或進(jìn)行電子確認(rèn)，以備有權(quán)
機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)提示。
8.6暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評
估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍
市場價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與
基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動收益和其他收入扣
除相關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動
損益后的余額。
9.2收益分配原則
（1）本基金同一類別內(nèi)的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
（2）本基金收益分配方式為紅利再投資，免收再投資的費(fèi)用；
（3）“每日分配、按日支付”。本基金根據(jù)每日基金收益情況，以各類
基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益為基礎(chǔ)，為投資人每日計(jì)算當(dāng)日收
益并分配，且每日進(jìn)行支付。投資人當(dāng)日收益分配的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)
后2位，小數(shù)點(diǎn)后第3位按去尾原則處理，因去尾形成的余額進(jìn)行再
次分配，直到分完為止；
（4）本基金根據(jù)每日收益情況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)
收益大于零時(shí)，為投資人記正收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，為投
資人記負(fù)收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，當(dāng)日投資人不記收益；
（5）本基金每日進(jìn)行收益計(jì)算并分配時(shí)，每日收益支付方式只采用紅
利再投資（即紅利轉(zhuǎn)基金份額）方式，投資人可通過贖回基金份額獲得
現(xiàn)金收益；若投資人在每日收益支付時(shí)，當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益大于零時(shí)，則
增加投資者相應(yīng)類別的基金份額；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，則保持
投資者基金份額不變；基金管理人將采取必要措施盡量避免基金已實(shí)
現(xiàn)收益小于零，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，縮減投資者基金份額，直
至累計(jì)基金收益為正的工作日，方為投資者增加相應(yīng)類別的基金份額。
若投資人贖回基金份額，其收益將結(jié)清，收益為負(fù)值的，則從投資人贖
回基金款中扣除；
（6）當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)工作日起，享有基金的收益分配權(quán)
益；當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起，不享有基金的收益分配權(quán)
益；
（7）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
在對持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可對基金收益
分配原則進(jìn)行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會。
9.3收益分配方案
本基金按日計(jì)算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方
案。
9.4收益分配的時(shí)間和程序
本基金每日進(jìn)行收益分配。每個(gè)開放日公告前一個(gè)開放日各類基金份
額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應(yīng)于
節(jié)假日結(jié)束后第二個(gè)自然日，披露節(jié)假日期間各類基金份額的每萬份
基金已實(shí)現(xiàn)收益和節(jié)假日最后一日的7日年化收益率，以及節(jié)假日后
首個(gè)開放日各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率。
經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
9.5本基金各類基金份額的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益及7日年化收益率
的計(jì)算見基金合同與招募說明書的“基金的信息披露”部分。
第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義
務(wù)。基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，
不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤?br/>或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)
定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極
配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義
務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、本托
管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告和
本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化
收益率公告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報(bào)告、投資資
產(chǎn)支持證券的信息披露及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金
托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定
和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額
的每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益和7日年化收益率、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金
定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公
開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電
子確認(rèn)。
10.2.4基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)報(bào)告部分，經(jīng)有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
10.2.5基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基
金信息通過中國證監(jiān)會指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人
公開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會指定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按
照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
在支付工本費(fèi)后可在合理時(shí)間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金
管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時(shí)；
（2）不可抗力或其它情形致基金管理人和基金托管人無法準(zhǔn)確評估基
金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。
10.4基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)、每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束
后三個(gè)月內(nèi)在基金中期報(bào)告及年度報(bào)告中分別出具基金托管人報(bào)告。
第十一條基金費(fèi)用
11.1基金費(fèi)用的種類
（1）基金管理人的管理費(fèi)；
（2）基金托管人的托管費(fèi)；
（3）銷售服務(wù)費(fèi)；
（4）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用；
（5）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴
訟費(fèi)；
（6）基金份額持有人大會費(fèi)用；
（7）基金的證券交易費(fèi)用；
（8）基金的銀行匯劃費(fèi)用；
（9）基金的賬戶開戶費(fèi)用、賬戶維護(hù)費(fèi)用；
（10）按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支
的其他費(fèi)用。
11.2基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
（1）基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的
計(jì)算方法如下：
H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人
與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月首日起第3個(gè)工作日
從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，
支付日期順延。
（2）基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)
的計(jì)算方法如下：
H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管理人
與基金托管人核對一致后，由基金托管人復(fù)核后于次月首日起第3個(gè)
工作日從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休
日等，支付日期順延。
（3）基金銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.15%，C類基金份額的年銷
售服務(wù)費(fèi)率為0.01%，E類基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.25%，D類
基金份額的年銷售服務(wù)費(fèi)率為0.18%，各類基金份額適用相同的銷售服
務(wù)費(fèi)計(jì)提的計(jì)算公式，具體如下：
H＝E×年銷售服務(wù)費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日該類基金份額應(yīng)計(jì)提的基金銷售服務(wù)費(fèi)
E為前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，由基金管
理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人復(fù)核后于次月首日起第3
個(gè)工作日從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給登記機(jī)構(gòu)，由登記機(jī)構(gòu)代付給銷
售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
上述“11.1基金費(fèi)用的種類”中第（4）－（10）項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法
規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人
從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
11.3不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用
支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失；
（2）基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
（3）《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
（4）其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)
用的項(xiàng)目。
11.4基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法
規(guī)執(zhí)行。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人
的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分
別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保
管期限為15年。
12.3基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向基金托管人定期或不定期提交下列日期的
基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額
持有人的名稱和持有的基金份額。基金托管人可以采用電子或文檔的
形式妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年?；鹜泄苋瞬?br/>得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，
并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額
持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對相
關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情
形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬
冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基
金托管人處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)
的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任
人接受基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的情形
14.1.1基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.1.2基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.2基金管理人和基金托管人的更換程序
14.2.1基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對
被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，自表決通過之
日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定
媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理
業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)
務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基
金管理人或臨時(shí)基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)
師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證
監(jiān)會備案；審計(jì)費(fèi)由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱
字樣。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對
被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，自表決通過之
日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須經(jīng)中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定
媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托
管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金
托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或者臨時(shí)
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)
師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證
監(jiān)會備案。審計(jì)費(fèi)由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
14.2.3基金管理人與基金托管人同時(shí)更換的條件和程序。
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持
有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理
人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和
基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定在指定媒介上聯(lián)合公告。
14.3新基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，
并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。
14.4本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一
致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基
金財(cái)產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)，基金托管人
不公平地對待其托管的不同基金財(cái)產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外
的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者
承擔(dān)損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運(yùn)作和管理過程中任
何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指
令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級管
理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財(cái)產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法
指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
15.1.9基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止基金管理人、基金托
管人從事的其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變
更應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會備案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
16.2基金財(cái)產(chǎn)的清算
16.2.1基金財(cái)產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算組，基金
管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員
組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財(cái)產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職
責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分
配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
16.2.2基金財(cái)產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)
行清算?；鹭?cái)產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)
產(chǎn)；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對
清算報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
16.2.3清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所
有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
16.2.4本基金基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償：
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持
有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
16.2.5基金財(cái)產(chǎn)清算的公告：
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)具有證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律
意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清
算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公
告。基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)
告提示性公告登載在指定報(bào)刊上。
16.2.6基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
第十七條違約責(zé)任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管
協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
17.2因托管協(xié)議當(dāng)事人違約給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任，因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)
或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下
列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會
的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其
投資權(quán)而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給
基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當(dāng)事人（以下簡稱“守約方”）
有權(quán)利并且有義務(wù)代表基金對違約方進(jìn)行追償；如果由于違約方的違
約行為導(dǎo)致守約方賠償了該基金財(cái)產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則
守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補(bǔ)償守約方由此發(fā)生的所
有成本、費(fèi)用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當(dāng)事人一方違約，非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取
必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大
的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合
理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)
繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢
查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極
采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條爭議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項(xiàng)下各方的權(quán)利和義務(wù)適用中華人民共和國法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣法律），并按照中華人民
共和國法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關(guān)的爭議，當(dāng)事人雙方均應(yīng)協(xié)商
解決；協(xié)商不成的，應(yīng)提交位于北京市的中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，
按照其屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為北京市。仲裁裁決是
終局性的并對各方當(dāng)事人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)
用由敗訴方承擔(dān)。
18.3爭議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤
勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人
的合法權(quán)益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時(shí)提交的托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代理人簽字，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國證監(jiān)會的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會備案的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議簽訂后自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效
之日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算
結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束
力。
19.4本托管協(xié)議正本一式六份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式兩份外，基
金管理人和基金托管人分別持有兩份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人
在本托管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授
權(quán)代理人簽字，并注明本托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)
議下的全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期
間應(yīng)予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時(shí)間內(nèi)通過
書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當(dāng)事人，并及時(shí)向其他當(dāng)事
人提供關(guān)于此種不可抗力事件的適當(dāng)證據(jù)。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其
對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可能或不實(shí)際的一方，有責(zé)任盡一切
合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時(shí)，各方應(yīng)立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本
協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復(fù)履行各自
在本協(xié)議項(xiàng)下的各項(xiàng)義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的
客觀情況。
（本頁以下無正文）
中信保誠智惠金貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf